• Правила применения освобождения от налогообложения и отказ от льгот. Требования раздельного учета.

• Условия и период возникновения права на вычет, применение вычетов в отдельных ситуациях (компенсационные выплаты, нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора при перечислении и возврате авансовых платежей).

• Случаи и порядок восстановления НДС, ранее принятого к вычету.

• Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников.

• Применение вычетов в отдельных ситуациях (командировочные, аренда, приобретение ОС, при «перепредъявлении» расходов, расходы будущих периодов).

• Отражение авансов и вычет НДС при перечислении авансовых платежей.

• Изменения в порядке принятия налога к вычету.

• Вычеты в более позднем периоде.

• Можно ли принять к вычету НДС по компенсационным (возмещаемым) расходам.

• Изменения в порядке принятия к вычету налога при экспортных операциях с 1 июля 2016 года.

• Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж как база для формирования новой декларации.

• Особенности отражения отдельных хозяйственных операций в книгах покупок и продаж, в журнале учета счетов-фактур.

• Формирование отдельных разделов декларации и декларации в целом.

• Внесение изменений (уточнений) в новую декларацию.

• Новые правила представления декларации.

• Формирование пояснений на требование налогового органа по выявленным расхождениям (ошибкам).

• Новый формат счета-фактуры в электронном виде.

• Сложные ситуации при оформлении и выставлении счетов-фактур.

• Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур.

• Особенности применения корректировочных счетов-фактур.

• Исправленные счета-фактуры (формирование, отражение, корректировка обязательств).

• Почему нельзя путать понятия «корректировка» и «исправление» при формировании счета-фактуры.

• Ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету. 

• Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур.

• В каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж.

• Регистрация счетов-фактур (заполненных частично, исправленных и корректировочных).

• Типичные претензии налоговых органов к счетам-фактурам.

• Формирование реестра несоответствия сведений, содержащихся в декларациях разных плательщиков.

• Новые технологии на вооружении налоговиков: «встречные» проверки сведений из книг, журналов и счетов-фактур контрагентов с последующим выставлением налогоплательщику требований о представлении документов.

• Порядок представления налогоплательщиком пояснений и документов по требованию налогового органа.

• Представление уточненных деклараций.

ИНФОРМАЦИЯ О СПИКЕРЕ И ЦЕНАМ В ПРОГРАММЕ

1. Основные принципы договорной работы в организации. Условия правильного оформления договоров. Существенные условия договоров. Деловая цель как критерий действительности сделки. Необоснованная налоговая выгода: исключаем риски. Способы проверки контрагента как проявление надлежащей осмотрительности- основные аргументы контролеров.
    

2. Новые виды договоров, в т.ч. рамочный, абонентский договоры. Заверения об обстоятельствах – понятия и последствия. Отказ от договора в одностороннем порядке - чем это теперь может обернуться для компании? Задаток, обеспечительный платеж, независимая гарантия: сходства и различия, налоговые последствия.
    

3. Дебиторская и кредиторская задолженность: проблемные вопросы учета. Как повлияли изменения в ГК РФ
    

4. Гражданско–правовой договор: бухгалтерские и налоговые последствия. Выбор вида, формы и условий договора. Использование особенностей различных договоров для целей налогового планирования.
    

5. Договор купли-продажи. Момент перехода права собственности по договору, возврат товаров, скидки, штрафные санкции по договору. Способы предъявления транспортных расходов. Продажа товара с доставкой. Порядок оформления первичных документов. Учет НДС и налога на прибыль организаций. Требования к счетам – фактурам.
    

6. Договор на оказание услуг, выполнение работ. В чем отличие услуги и работы, особенности налогового учета по сделкам.
    

7. Договоры кредита, займа, в том числе беспроцентного. Договоры ссуды (безвозмездного пользования): бухгалтерский учет и налоговые последствия в свете изменений в ГК РФ. Займы сотрудникам.  Порядок и оформление выдачи и возврата. Налогообложение материальной выгоды. Получение займов организацией от сотрудников и иных физических лиц. Учитываем изменения законодательства. Что необходимо знать бухгалтеру организации.
    

8. Сделки с недвижимым имуществом. Особенности налогообложения у продавца и покупателя: НДС, налог на прибыль, налог на имущество – особенности 2016 года.
    

9. Договор аренды недвижимого и движимого имущества: особенности оформления. Капвложения в арендованное имущество. Договор безвозмездного использования имущества-в чем налоговые риски?
    

10. Посреднические сделки: на что обратить особое внимание при заключении договора.

11. Иные виды договоров.